| 索引號： | 002944005/2024-86021 | 組配分類： | 計劃總結 |
| 發布機構： | 區審計局 | 發文日期： | 2024-10-24 |
| 公開方式： | 主動公開 | 公開范圍： | 面向全社會 |
按照《中華人民共和國審計法》等相關法律法規和省、市、區工作部署，區審計局對2023年度區級預算執行和其他財政收支情況進行了審計。審計結果表明，2023年，在區委、區政府的堅強領導和區人大常委會的監督指導下，我區深入實施“三比三拼三煥新”行動，統籌推動各項工作，區級預算執行情況總體較好，有力保障了經濟社會高質量發展，推動海曙區在中國式現代化新征程中示范先行。
一、開展財政管理和預算執行審計情況
（一）區級預算執行及決算草案編制審計情況
重點審計預算管理、預算執行和預算績效管理等情況，審計結果表明，區財政局能較好把握當前經濟形勢和財政形勢，較好完成了年度預算收支任務，財政管理水平逐步提升。審計發現的主要問題：
1.預算安排精準度不夠高。7個項目預算安排大于當年度實際支出需求、4個項目開工推遲未據實調減預算、1個項目未將到位政府專項債券和年初預算資金進行置換統籌。
2.非稅收入管理不規范。一是國有資產處置收入未全額上交，二是個別政府性基金征收標準與上級標準不一致。
3.財政資金使用管理有欠缺。一是財政資金國庫集中支付制度執行不徹底，二是結轉資金未及時清理。
4.預算績效管理不夠到位。一是16個預算項目未設置核心績效指標，二是2022年7個追加的預算項目因系統原因未在2023年開展績效自評。
（二）部門預算執行和鄉鎮財政決算審計情況
重點審計11個部門、2個鄉鎮財政財務管理情況，審計發現的主要問題：一是專項資金使用管理不到位。二是實有資金賬戶未能保值增值。三是委托業務監管有缺失。
二、圍繞穩中求進提升經濟韌性方面審計
（一）穩經濟政策落實方面
審計發現的主要問題：一是經濟扶持政策制定和兌現存在短板，政策制定不夠精準、政策兌現環節有欠缺。二是減負惠企政策落實仍有欠缺，工程質量保證金和履約保證金超比例預留、落實政府采購支持中小企業新政策有薄弱環節。
（二）招商選資工作推進方面
審計發現的主要問題：一是推動總部經濟發展不夠有力。二是樓宇政策扶持力度不足。
三、圍繞重點領域改革激活發展動能方面審計
（一）數字化改革方面
審計發現的主要問題：一是政務信息化項目建設進度滯后。二是信息化運維經費使用效益不高。
（二）國有企業改革方面
審計發現的主要問題：一是國有企業對下屬子公司管理架構建設不到位。二是同業態企業整合水平需提升。
四、圍繞城鄉統籌發展滿足民生需求方面審計
（一）城市精細管理方面
審計發現的主要問題：一是市場化養管模式監管力度不足。二是市容環境衛生監督管理有欠缺。
（二）土地綜合整治方面
審計發現的主要問題：一是重復納入2個子項目。二是土地綜合整治項目未按計劃推進。
五、圍繞資產資源關注國有資產管理方面審計
（一）企業國有資產管理方面
審計發現的主要問題：一是新業態運營收益不理想。二是傳統市場運營管理不規范。
（二）行政事業性國有資產管理方面
審計發現的主要問題：一是資產基礎管理不扎實。二是鄉鎮房產管理不規范。
（三）國有自然資源資產管理方面
2023年對洞橋鎮的相關情況進行了審計，發現的主要問題：一是水環境治理仍需加強。二是土地資源管控利用不到位。
六、圍繞重大工程開展政府投資項目方面審計
（一）老舊小區改造方面
審計發現的主要問題：一是改造制度保障不完善。二是項目投資費用未能有效控制。
（二）政府投資項目管理方面
2023年完成政府投資建設審計項目11個，經審計后完成投資總額13.49億元，結合各類審計項目中關注的22個政府投資項目情況，發現存在2家單位基建制度與區級管理制度銜接不到位或未及時更新、9個項目施工許可證應領未領、16個項目原材料進場報驗把關不嚴或現場取樣檢測監管不到位等問題。