| 索引號(hào)： | 002944005/2023-78201 | 組配分類： | 計(jì)劃總結(jié) |
| 發(fā)布機(jī)構(gòu)： | 區(qū)審計(jì)局 | 發(fā)文日期： | 2023-08-31 |
| 公開方式： | 主動(dòng)公開 | 公開范圍： | 面向全社會(huì) |
按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)和省、市、區(qū)工作部署，區(qū)審計(jì)局對(duì)2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。
2022年度立項(xiàng)17個(gè)審計(jì)項(xiàng)目全部完成，共查出問題140個(gè)，已全部或完成階段整改，提出審計(jì)建議50條，促進(jìn)健全和完善制度23項(xiàng)，推動(dòng)盤活財(cái)政資金1.27億元，核減工程款0.57億元。移送相關(guān)部門處理事項(xiàng)3項(xiàng)，整改金額0.33億元。
審計(jì)結(jié)果表明，2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對(duì)異常復(fù)雜嚴(yán)峻的外部環(huán)境和超預(yù)期因素的疊加沖擊，全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行企穩(wěn)回升，開啟“十大三年行動(dòng)計(jì)劃”，統(tǒng)籌推動(dòng)各項(xiàng)工作，區(qū)級(jí)財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力保障了經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，確保現(xiàn)代化濱海大都市卓越城區(qū)的良好開局。
一、開展財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
（一）區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)情況
今年對(duì)2022年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案情況的審計(jì)結(jié)果表明，面對(duì)財(cái)政收支平衡矛盾日益突出的情況，區(qū)財(cái)政局較好完成了年度預(yù)算收支任務(wù)，財(cái)政管理水平逐步提升。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)存在如下問題：
1.預(yù)算安排和統(tǒng)籌管理方面。一是預(yù)備費(fèi)未按規(guī)定提取。二是個(gè)別財(cái)政存量資金安排不規(guī)范。
2.非稅收入及結(jié)余資金管理方面。一是部分單位結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的結(jié)余資金未及時(shí)清理。二是水資源費(fèi)征收不夠及時(shí)。
3.轉(zhuǎn)移支付資金管理方面。一是未及時(shí)下達(dá)部分轉(zhuǎn)移支付資金。二是個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)的四明山區(qū)域行政村生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金下?lián)苓M(jìn)度慢。
4.預(yù)算績(jī)效管理方面。一是個(gè)別重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果未向社會(huì)公開。二是部分單位預(yù)算項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)設(shè)置欠科學(xué)。
（二）區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
重點(diǎn)對(duì)10個(gè)部門（含2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)）進(jìn)行全面審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在預(yù)算執(zhí)行率不高、政府采購(gòu)管理不規(guī)范、制度建設(shè)不完善等問題。
二、聚焦穩(wěn)企引才保障“海曙創(chuàng)造”審計(jì)情況
（一）穩(wěn)企業(yè)促就業(yè)方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在穩(wěn)崗補(bǔ)貼資金分配未及時(shí)推進(jìn)、部分失業(yè)資金審核不到位等問題。
（二）人才項(xiàng)目及人才用房保障方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在對(duì)人才項(xiàng)目后期跟進(jìn)不到位、區(qū)級(jí)人才房管理制度有待建立等問題。
三、增進(jìn)民生福祉繪就“海曙美好”審計(jì)情況
（一）農(nóng)業(yè)農(nóng)村共同富裕方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在農(nóng)業(yè)數(shù)字應(yīng)用場(chǎng)景項(xiàng)目未完成、個(gè)別項(xiàng)目未完成竣工決算審計(jì)影響資金使用、個(gè)別單位對(duì)行政村綜合管理補(bǔ)助資金撥付使用監(jiān)管不到位等問題。
（二）社會(huì)保障、醫(yī)療保障方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在工作機(jī)制不完善導(dǎo)致工傷保險(xiǎn)參保單位范圍有缺失、對(duì)工傷認(rèn)定人員的后續(xù)跟蹤處理有待加強(qiáng)等問題。
（三）公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)尚需完善、家庭醫(yī)生簽約服務(wù)仍有薄弱環(huán)節(jié)等問題。
四、助推重大項(xiàng)目建設(shè)打造“海曙品質(zhì)”審計(jì)情況
（一）拆遷管理方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)我區(qū)拆后地塊管理存在欠缺的問題。
（二）重大項(xiàng)目建設(shè)方面
2022年緊盯我區(qū)的重大政府投資項(xiàng)目和重點(diǎn)投資領(lǐng)域，共完成政府投資建設(shè)審計(jì)項(xiàng)目32個(gè)，累計(jì)審計(jì)資金51.93億元。
對(duì)我區(qū)重大水利投資領(lǐng)域開展了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在建設(shè)資金管理和使用不到位、個(gè)別拆遷工作未到位、合同管理不規(guī)范、工程變更管理不規(guī)范等問題。
五、圍繞生態(tài)環(huán)境實(shí)施自然資源資產(chǎn)審計(jì)情況
（一）自然資源和節(jié)能減碳方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能審查存在監(jiān)管漏洞、監(jiān)督檢查處理不到位等問題。
（二）全區(qū)耕地“非農(nóng)化”“非糧化”專項(xiàng)資金方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在超驗(yàn)收面積結(jié)算、未按補(bǔ)償協(xié)議撥付補(bǔ)助資金等問題。
六、推進(jìn)深化改革提升國(guó)有資產(chǎn)管理審計(jì)情況
（一）國(guó)企國(guó)有資產(chǎn)管理方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)閑置及運(yùn)營(yíng)利用程度不高、信息化平臺(tái)使用績(jī)效不佳等問題。
（二）行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理方面
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在兩方面問題：一是部分單位存在資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)不及時(shí)、房產(chǎn)租金未及時(shí)收取。二是個(gè)別單位存在監(jiān)控設(shè)備等資產(chǎn)賬實(shí)不符，房產(chǎn)底數(shù)不清，固定資產(chǎn)報(bào)廢未經(jīng)審批。