| 索引號(hào)： | 002944005/2022-78020 | 組配分類(lèi)： | 計(jì)劃總結(jié) |
| 發(fā)布機(jī)構(gòu)： | 區(qū)審計(jì)局 | 發(fā)文日期： | 2022-09-08 |
| 公開(kāi)方式： | 主動(dòng)公開(kāi) | 公開(kāi)范圍： | 面向全社會(huì) |
按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)和省、市、區(qū)工作部署，區(qū)審計(jì)局對(duì)2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，開(kāi)啟“十大行動(dòng)計(jì)劃”，統(tǒng)籌推動(dòng)各項(xiàng)工作，區(qū)級(jí)財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力保障了經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，確保“十四五”開(kāi)好局。
一、預(yù)算法貫徹實(shí)施和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
（一）區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)情況
今年對(duì)2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案情況的審計(jì)結(jié)果表明，區(qū)財(cái)政部門(mén)積極推進(jìn)預(yù)算管理改革，財(cái)政收支管理逐步規(guī)范，但仍存在以下問(wèn)題：
1.預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)完整。10家單位的14個(gè)項(xiàng)目連續(xù)三年均安排區(qū)級(jí)預(yù)算，且執(zhí)行率均低于50%；3家預(yù)算單位定點(diǎn)采購(gòu)項(xiàng)目未按要求編制政府采購(gòu)預(yù)算。
2.存量資金未有效清理盤(pán)活。
3.預(yù)算績(jī)效管理仍有薄弱環(huán)節(jié)。3個(gè)預(yù)算追加項(xiàng)目在未編報(bào)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的情況下，仍安排預(yù)算；3家預(yù)算單位2021年的績(jī)效目標(biāo)未公開(kāi)。
4.預(yù)算管理一體化推進(jìn)比較緩慢。2021年部分預(yù)算項(xiàng)目未納入財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)管理。
5.專(zhuān)項(xiàng)資金管理不夠到位。存在專(zhuān)項(xiàng)資金沉淀、重復(fù)撥付等情況。
6.政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量還不夠高。因編報(bào)范圍不全面、個(gè)別數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確造成該報(bào)表 “凈資產(chǎn)”項(xiàng)目少計(jì)。
（二）區(qū)級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
重點(diǎn)審計(jì)了6家一級(jí)預(yù)算單位，并發(fā)現(xiàn)三方面問(wèn)題：一是4家單位預(yù)算執(zhí)行率不高，二是3家單位資產(chǎn)管理不夠到位，三是3家單位資金使用不規(guī)范不及時(shí)。
二、構(gòu)建新發(fā)展格局和高質(zhì)量發(fā)展審計(jì)情況
（一）產(chǎn)業(yè)政策落實(shí)審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)還存在以下問(wèn)題：一是產(chǎn)業(yè)政策出臺(tái)較晚導(dǎo)致引領(lǐng)性不足。二是有10項(xiàng)產(chǎn)業(yè)政策資金未通過(guò)“甬易辦”兌付。三是有部分企業(yè)重復(fù)享受產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策。四是3個(gè)鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）街道未能及時(shí)兌現(xiàn)2021年產(chǎn)業(yè)政策。
（二）金融業(yè)高質(zhì)量發(fā)展審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在政策性保險(xiǎn)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度不夠、推動(dòng)特色片區(qū)產(chǎn)業(yè)集聚效果不明顯、落實(shí)“鳳凰行動(dòng)”計(jì)劃不夠有力等問(wèn)題。
三、促進(jìn)深化改革和風(fēng)險(xiǎn)防控審計(jì)情況
（一）信息化項(xiàng)目建設(shè)和管理審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)還存在以下問(wèn)題：一是統(tǒng)籌謀劃不夠。我區(qū)信息化項(xiàng)目建設(shè)主要以各單位自主謀劃為主，部門(mén)間互聯(lián)互通的系統(tǒng)較少。二是集中管理效能發(fā)揮不足。部分單位未對(duì)自籌資金開(kāi)展的信息化項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)申報(bào)，導(dǎo)致部分項(xiàng)目脫離職能部門(mén)監(jiān)管。三是部分系統(tǒng)建、管不規(guī)范。存在未按審批要求建設(shè)、使用效率不高，未實(shí)行強(qiáng)密碼策略、未獲取全部管理權(quán)限等情況。
（二）國(guó)資國(guó)企改革任務(wù)落實(shí)審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在國(guó)企提質(zhì)增效三年行動(dòng)個(gè)別任務(wù)進(jìn)度滯后及區(qū)國(guó)投集團(tuán)投資決策管理制度未有效落實(shí)、產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目投后管理有待加強(qiáng)等問(wèn)題。
(三) 住房租賃市場(chǎng)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在以下問(wèn)題：一是因房源籌集任務(wù)推進(jìn)較慢，導(dǎo)致專(zhuān)項(xiàng)資金沉淀。二是專(zhuān)項(xiàng)資金后續(xù)監(jiān)管制度未出臺(tái)，獎(jiǎng)補(bǔ)房源的后續(xù)監(jiān)管未能及時(shí)跟上。
四、推進(jìn)共同富裕和“海曙美好”審計(jì)情況
（一）儲(chǔ)備糧管理專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在未及時(shí)修訂完善糧食應(yīng)急預(yù)案、儲(chǔ)備糧購(gòu)銷(xiāo)方面不規(guī)范、輪換價(jià)差未執(zhí)行相關(guān)規(guī)定等問(wèn)題。
（二）殘疾人社會(huì)保障審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在個(gè)別殘疾人少享補(bǔ)助、個(gè)別制度執(zhí)行不到位等問(wèn)題。
（三）3歲以下嬰幼兒照護(hù)服務(wù)審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在嬰幼兒照護(hù)服務(wù)體系制度不健全、部分照護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的條件不符合規(guī)定等問(wèn)題。
（四）自然資源管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)審計(jì)情況
2021年對(duì)高橋鎮(zhèn)的相關(guān)情況進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)現(xiàn)存在未建立涉及土地資源案件登記管理及執(zhí)行情況臺(tái)帳，接收資產(chǎn)管控不到位、分類(lèi)垃圾桶采購(gòu)達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)限額但未公開(kāi)招標(biāo)等問(wèn)題。
五、促進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)審計(jì)情況
2021年聚焦全區(qū)重大建設(shè)項(xiàng)目攻堅(jiān)，我區(qū)投資審計(jì)工作繼續(xù)加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，共完成政府投資建設(shè)審計(jì)項(xiàng)目31個(gè)，累計(jì)審計(jì)資金47億元，促進(jìn)增收節(jié)支3.4億元。
2021年開(kāi)展了全區(qū)投資項(xiàng)目管理情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并對(duì)2020年度老舊小區(qū)改造情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)部分街道老舊小區(qū)改造仍存在不規(guī)范問(wèn)題：一是改造實(shí)用性不夠，二是建設(shè)過(guò)程監(jiān)管不夠到位，三是建成后存在質(zhì)量問(wèn)題。